Typy podnikatelských úvěrů: kontokorent, provozní, investiční úvěr a další

Správný typ úvěru se řídí účelem a dobou, po kterou peníze potřebujete. Krátkodobé výkyvy hotovosti (čekání na platby, sezónní zásoby) se financují kontokorentem, revolvingem nebo faktoringem. Dlouhodobý majetek (stroje, auta, budovy) investičním úvěrem nebo leasingem. Pokud tyto dvě věci zaměníte, platíte víc, než musíte, nebo riskujete, že vám banka krátkodobý rámec neobnoví ve chvíli, kdy z něj máte zaplacený stroj. Níže je přehled hlavních typů, jak fungují a kdy se hodí.

Navazuje na průvodce úvěrem pro podnikatele. Shrnutí najdete také ve srovnávací tabulce.

Krátkodobé financování provozu

Kontokorentní úvěr

Úvěrový rámec přímo na podnikatelském účtu. Když zůstatek klesne pod nulu, čerpáte úvěr a platíte úrok jen z dlužné částky za dny, kdy byl účet v minusu. Výhodou je pohodlí: žádné žádosti o čerpání. Nevýhodou bývá vyšší sazba než u účelových úvěrů, závazková provize z nevyužitého limitu a to, že banka limit obvykle sjednává na rok a může ho při horších výsledcích snížit. Výpočet úroků ukazuje článek o kontokorentu.

Revolvingový a provozní úvěr

Rámec, ze kterého firma čerpá na základě žádostí, často účelově na zásoby, materiál pro zakázku nebo financování pohledávek. Splacená část se dá znovu čerpat. Banka může vázat výši rámce na hodnotu zásob nebo pohledávek a chtít jejich pravidelné výkazy. Sazba bývá nižší než u kontokorentu, ale administrativa je větší.

Faktoring

Nejde o úvěr v právním smyslu, ale o postoupení pohledávek. Faktoringová společnost vám vyplatí zálohu z vystavené faktury a zbytek po zaplacení odběratelem, po odečtení poplatků. Rozlišuje se faktoring s postihem (riziko nezaplacení zůstává na vás) a bez postihu (faktor převezme riziko, obvykle s pojištěním a za vyšší cenu). Kolik faktoring skutečně stojí, ukazuje článek o nákladech faktoringu.

Dlouhodobé financování investic

Investiční úvěr

Účelový úvěr na pořízení majetku: stroje, technologie, nemovitosti, rekonstrukce. Čerpá se jednorázově nebo postupně proti fakturám, splácí se anuitně nebo lineárně a často s odkladem splátek jistiny na dobu náběhu investice. Obvyklé je zajištění pořizovaným majetkem nebo nemovitostí, viz zajištění a ručení jednatele. Sazba bývá pevná nebo navázaná na PRIBOR, viz úroková sazba podnikatelského úvěru. Srovnání způsobů splácení je v článku anuita nebo lineární splácení.

Úvěr na komerční nemovitost

Investiční úvěr se zástavou nemovitosti, kterou firma kupuje nebo už vlastní (provozovna, sklad, kancelář). Bývá na delší dobu než úvěr na stroje. Na rozdíl od hypotéky pro domácnost se na něj nevztahují limity ČNB pro úvěry na bydlení spotřebitelům ani zákon o spotřebitelském úvěru; podmínky si banka nastavuje sama podle hodnoty a výnosu nemovitosti.

Leasing

Leasingová společnost pořídí věc a vy ji používáte za měsíční úplatu. U finančního leasingu se po skončení stáváte vlastníkem, u operativního věc vracíte a v ceně bývá servis. Leasing se často používá u aut a strojů, protože méně zatěžuje zajištění a hotovost. Výpočet a daňové aspekty rozebírá článek leasing nebo úvěr.

Speciální formy

Překlenovací úvěr na dotaci

Dotace z evropských fondů nebo národních programů se často vyplácí až zpětně po doložení výdajů. Překlenovací úvěr pokryje mezeru mezi zaplacením faktur a výplatou dotace. Riziko je zřejmé: pokud by dotace nebyla vyplacena nebo byla krácena, musíte úvěr splatit z vlastních zdrojů. Banka proto obvykle chce rozhodnutí o poskytnutí dotace a postoupení nároku na její výplatu.

Úvěry a záruky Národní rozvojové banky

Státní Národní rozvojová banka (NRB) poskytuje v jednotlivých programech bezúročné úvěry nebo záruky za bankovní úvěry malých a středních podniků, často ve spolupráci s Ministerstvem průmyslu a obchodu a z evropských fondů. Programy mají výzvy, alokace a podmínky podle oboru, regionu a účelu. Podrobnosti v článku záruky a úvěry NRB. Pro zemědělce a lesníky má obdobnou roli Podpůrný a garanční rolnický a lesnický fond (PGRLF).

Bankovní záruka

Závazek banky zaplatit třetí osobě, pokud firma nesplní povinnost. Používá se u veřejných zakázek, ve stavebnictví (záruka za provedení díla, za zádržné) nebo u akontací. Firma platí poplatek a záruka čerpá její úvěrový limit.

Skupinové financování (crowdfunding)

Platformy, kde firmě půjčuje větší počet investorů. V EU je upravuje nařízení (EU) 2020/1503 o evropských poskytovatelích služeb skupinového financování a v Česku k jeho poskytování potřebuje platforma oprávnění od ČNB. Než platformu použijete, ověřte její oprávnění v seznamech na stránkách ČNB.

Jak vybrat typ podle situace

Časté otázky

Může OSVČ získat stejné typy úvěrů jako s. r. o.?

Většinu ano: kontokorent, provozní a investiční úvěr, leasing i faktoring. U OSVČ ručí podnikatel celým svým majetkem ze zákona, protože podnik a osoba nejsou oddělené.

Je leasing úvěr?

Právně jde o nájemní nebo obdobný smluvní vztah, ne o smlouvu o úvěru. Ekonomicky má podobný efekt, a banky ho proto při posuzování zadluženosti započítávají.

Co je úvěrový rámec?

Smlouva, která stanoví maximální částku, kterou firma může v různých formách čerpat (úvěr, záruky, kontokorent). Na jednotlivá čerpání se pak uzavírají dílčí dohody.

Zdroje

• Národní rozvojová banka – aktuální úvěrové a záruční programy
• PGRLF – podpora financování v zemědělství a lesnictví
• Česká leasingová a finanční asociace – informace o leasingu a nebankovním financování
• Česká národní banka – seznamy regulovaných subjektů včetně poskytovatelů skupinového financování